Đề thi NHTM 2

------------

Đề số 1

Đề thi môn Ngân hàng thương mại 2

Thời gian 60 phút

Phần 1 : Lý thuyết

A/ Câu khằng định sau là Đúng – Sai,  giải thích ngắn gọn

Câu 1: Mục đích của việc giám sát tín dụng là giảm thiểu rủi ro cho NH , hạn chế tình trạng thông tin bất cân xứng

Câu 2 : Tất cả các khoản vay có cơ cấu lại thời hạn trả nợ vẫn có thể được xếp vào nhóm nợ đủ tiêu chuẩn

Câu 3 : Thế chấp thứ nhất là tài sản lần đầu được mang đi thế chấp tại NH

Câu 4 : Giải pháp nào dưới đây cải thiện tình hình tài chính của DN là

a/ Gia tăng các khoản vay ngắn hạn  và trung,dài hạn

b/Cơ cấu lại thời hạn các khoản nợ từ ngắn hạn thành nợ trung,dài hạn

c/Phát hành cổ phiếu để tăng vốn

d/ cả 3 ý trên

B/ Chọn phương án đúng nhất ( ko giải thích )

Câu 5.Nguyên tắc cho vay:

a. Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn đúng mục đích và hoàn trả vốn gốc đúng kỳ hạn đã thỏa thuận

b.Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn đúng mục đích và hoàn trả vốn gốc và lãi đúng kỳ hạn đã thỏa thuận

c.Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn vay đúng mục dích, phải có tài sản bảo đảm nợ vay và hoàn trả gốc và lãi đúng kỳ hạn đã được thỏa thuận

d.cả 3 trường hợp trên

Câu 6.Việc xác định được mục đích thực của khoản vay, giúp ngân hàng đánh giá được

a. Biết được hành trình của vốn vay, mức độ hợp tác của khách hàng, tính khả thi và hiệu quả của phương án

b. Biết được hành trình của vốn vay, tính khả thi và hiệu quả của phương án,mức độ rủi ro cho vay

c.Biết được tính hợp pháp trong sử dụng vốn, biết được uy tín, tính cách, khả năng trả nợ của khách hàng và hiệu quả sử dụng vốn

d.Biết được tính hợp pháp, mức độ rủi ro trong sử dụng vốn, tính khả thị, hiệu quả của phương án vay vốn, khả năng trả nợ của khách hàng.

Câu 7 . Bảo lãnh ngân hàng :

a.là hình thức cấp tín dụng cho khách hàng thông qua hình thức phát tiền vay cho khách hàng để thực hiện nghĩa vụ trả thay cho khách hàng

b. là hình thức cấp tín dụng cho khách hàng thông qua hình thức phát hành bằng văn bản của tổ chức tín dụng với bên có quyền về việc thực hiện nghĩa vụ tài chính thay cho khách hàng khi khách hàng không thực hiện hoặc không thực hiện không đầy đủ nghĩa vụ đã cám kết với bên nhận bảo lãnh

c.Là hình thức cấp tín dụng thông qua hình thwucs phát tiền vay cho bên nhận bảo lãnh để thực hiện nghĩa vụ trả thay cho khách hàng

d. cả a & b

Câu 8. Kỳ hạn trả nợ là

a.Khoảng thời gian trong thời hạn cho vay được thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng

b.Khoảng thời gian trong thời hạn cho vay được thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng mà tại cuối mỗi thời gian này khách hàng tar 1 phần hoặc toàn bộ khoản vay

c.Thời hạn cho vay được thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng

d.Cả 3 câu trên

C/ Câu luận : Trình bày nội dung  phân tích tín dụng của NHTM

Phần 2 : Bài tập

A/ Bài tập lãi suất

Khách hàng A vay 100 trđ – thời hạn 1 năm – lãi suất 12 %/ năm – gốc được trả đều 2 kỳ trong năm – đến hạn kỳ 1 , khách hàng  trả được 40 trđ – hãy xác định lãi suất thực của của khoản  vay kỳ 1

B/ Bài tập tín dụng

Phương án tài chính của một công ty có các dữ liệu sau ( đơn vị trđ )

-các khoản phải thu là 8.200 trđ

-Hàng tồn kho là 10.500 trđ

-các khoản phải trả người bán 7.800 trđ

-Tiền 1200 trđ

- Các khoản nợ ngắn hạn khác 3.100 trđ

-tài sản lưu động khác  là 800 trđ

-Vốn lưu động ròng là 1.000 trđ

Chính sách tín dụng của ngân hàng quy định : vốn lưu động ròng phải tham gia ít nhất 25% trên mức chênh lệch giữa tài sản lưu động và nợ ngắn hạn phi ngân hàng

Yêu cầu :

1/Lập phương án tài chính vay vốn cho doanh nghiệp

2/Giải thích thành phần của các khoản : Vốn lưu động ròng và nợ phi ngân hàng

3/ Xác định hạn mức tín dụng cho doanh nghiệp ( có giải thích )

------------

Đề số 3

Đề thi môn Ngân hàng thương mại 2

Thời gian 60 phút

Phần 1 : Lý thuyết

A/ Câu khằng định sau là Đúng – Sai,  giải thích ngắn gọn

Câu 1 : NH quản lý tín dụng theo dư nợ đối với sản phẩm cho vay từng lần. Trong khi đó, Nh quản lý tín dụng theo doanh số đối với sản phẩm cho vay theo hạn mức tín dụng

Câu 2: Chiết khấu giúp cho NH có tính bảo đảm cao nên không có rủi ro tín dụng

Câu 3: Cơ sở để đưa ra quyết định tín dụng là tờ trình thẩm định của CBTD, chính sách tín dụng của NH và thông tin cập nhật từ thị trường

Câu 4: lãi suất thị trường có ảnh hưởng đến quyết định cho vay của NH

B/ Chọn phương án đúng ( ko giải thích )

Câu 5:  Mục đích của phân tích tín dụng là

a/ Hạn chế tình trạng thông tin không cân xứng

b/Đánh giá đúng nhu cầu vay của khách hàng

c/Đánh giá mức độ rủi ro của khách hàng

d/ là a,b & c

Câu 6 : NH ra quyết định mức cho vay phải dựa trên đầy đủ các cơ sở :

a/ Nhu cầu vốn của KH và khả năng cung ứng vốn của NH

b/ Khả năng cung ứng vốn của NH và giới hạn cho vay đối với 1 KH

c/ Mức cho vay tối đa tính trên TSBĐ

d/ Không phương án nào đúng

Câu 7: Rủi ro tín dụng đối với NHTM được phản ánh thông qua chỉ tiêu :

a/Người vay sử dụng vốn sai mục đích

b/Lợi nhuận của người vay đang giảm sút

c/Người vay có nợ quá hạn tại TCTD khác

d/ cả 3 tiêu chí trên

Câu 8: Nghĩa vụ bảo lãnh chấm dứt khi

a/KH đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh

b/ TCTD đã thực hiện đầy đủ nghĩa vụ bảo lãnh theo cam kết

c/Thời hạn bảo lãnh đã hết nhưng khách hàng chưa thực hiện đầy đủ nghĩa vụ đối với bên nhận bảo lãnh

d/ cả a,b và c

e/ cả a & b

C/ Câu luận : Trình bày các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng

Phần 2 : Bài tập

A/ Bài tập lãi suất

Khách hàng A vay 100 Trđ – thời gian 1 năm – lãi suất 10%/ năm – đến hạn khách hàng A trả được 90 trđ – Yêu cầu xác định lãi suất thực của khoản vay đã trả

B/ Bài tập tín dụng

Công ty TNHH sản xuất  kinh doanh gỗ xuất khẩu Minh ngọc có nhu cầu vay từng lần để thực hiện hợp đồng xuất khẩu hàng cho một nhà nhập khẩu Nga. Tổng giá trị hợp đồng đã quy đổi là 8.040 trđ ( giả thiết hợp đồng bảo đảm nguồn thanh toán chắc chắn ) Thời gian giao hàng thỏa thuận trong hợp đồng là 17/11/2010. Bên nhập khẩu ứng trước tiền hàng là 1.875 trđ . Số tiền còn lại sẽ được thanh toán sau khi giao hàng là 2 tháng.

Để thực hiện hợp đồng, Công ty cần thực hiện những khoản chi phí sau

-         Chi mua nguyên vật liệu là 3.885 trđ

-         Chi trả công lao động là 975 trđ

-         Khấu hao TSCĐ là 2.040 trđ

-         Các chi phí khác là 128 trđ

Công ty xuất trình hợp đồng mua nguyên liệu ký ngày 15/8/2010 điều kiện thanh toán sau 1 tháng để đề nghị NH cho vay.Khoản vay được bảo đảm bằng tài sản thế chấp với giá thị trường 5.700 trđ với đầy đủ hồ sơ hợp lệ

Yêu cầu :

1/ hãy cho biết Ngân hàng có nên giải quyết cho vay đối với công ty không ? Vì sao ?

2/xác định mức cho vay và thời hạn cho vay ?

Biết rằng :

-Lãi suất cho vay hiện hành 0,9% / tháng

-Vốn tự có của Công ty tham gia vào phương án kinh doanh là 843 trđ

-Ngân hàng quy định mức cho vay tối đa bằng 75 % giá trị tài sản thế chấp

------------

Đề số 3

Đề thi môn Ngân hàng thương mại 2

Thời gian 60 phút

Phần 1 : Lý thuyết

A/ Câu khằng định sau là Đúng – Sai,  giải thích ngắn gọn

Câu 1 : Giải pháp nào dưới đây cải thiện tình hình tài chính của DN là

a/ Gia tăng các khoản vay ngắn hạn  và trung,dài hạn

b/Cơ cấu lại thời hạn các khoản nợ từ ngắn hạn thành nợ trung,dài hạn

c/Phát hành cổ phiếu để tăng vốn

d/ cả 3 ý trên

Câu 2 : Có ý kiến cho rằng, nếu chỉ xét trên phương diện tài chính thì trong mọi trường hợp công ty kinh doanh lỗ và dự báo sẽ tiếp tục lỗ thì nên dừng hoạt động,

a/đúng

b/sai

Câu 3:  Một khách hàng cá nhân lập phương án vay vốn NHTM để mua cổ phiếu tăng vốn điều lệ của công ty A , tài sản bảo đảm bằng chính cổ phiếu mua được và 1 số cổ phiếu khác mà KH đang nắm giữ. Hợp đồng tín dụng cơ sở quyết định cho vay, sau đó chi nhánh NHTM ký hợp đồng tín dụng và giải ngân cho KH

a/ Đúng

b/ Sai

Câu 4 : Theo quy định hiện hành , NHTM không được thực hiện chiết khấu bộ chứng từ được xuất trình theo L/C trả chậm trên 360 ngày

B/

C/ Câu luận : Hãy nêu các loại tài sản bảo đảm mà ngân hàng thương mại yêu cầu khi cho vay  -  Điều kiện để NHTM chấp nhận tài sản bảo đảm tiền vay

Phần 2 : Bài tập

A/ Bài tập chiết khấu GTCG

Khách hàng A gửi tiền tiết kiệm có kỳ hạn, trả lãi sau – số tiền gửi là 100 trđ – thời hạn 3 tháng – lãi suất huy động mà Nh áp dụng  tại thời điểm là 10%/năm – đến hạn, khách hàng A ko rút tiền mà gửi tiếp kỳ hạn là 3 tháng – lãi suất NH áp dụng tại thời điểm này là 12 %/năm 

Trước 15 ngày đến hạn – khách hàng cần tiền và đề nghị NH chiết khấu GTCG – NH chấp nhận và chiết khấu với lãi suất là 18%/năm

Hãy xác định số tiền mà khách hàng  được  nhận

B/ Bài tập tín dụng

Trước quý I/2010 công ty Cổ phần Gốm Đồng Tháp gửi đến ABBank hồ sơ vay vốn cố định để thực hiện dự án mở rộng phân xưởng sản xuất bình hoa xuất khẩu.Sau khi thẩm định ,Ngân hàng ABBank đã nhất trí về các số liệu như sau :

+ Tổng mức vốn đầu tư thực hiện dư án gồm :

-Chi phí XDCB : 2.500 trđ

-Tiền mua thiết bị : 3.120 trđ

-Chi phí XDCB khác : 462 trđ

+Vốn tự có của doanh nghiệp tham gia thực hiện dự án bằng 34 % giá trị dự toán của dự án

+ Lợi nhuận doanh nghiệp thu được hàng năm trước khi đầu tư là 2.890 trđ.Biết rằng sau khi đầu tư thực hiện dự án lợi nhuận tăng thêm 25% so với trước khi đầu tư

+Tỷ lệ khấu hao tài sản cố định hàng năm là 15%

+Các nguồn khác tham gia thực hiện dự án 689,02 trđ

+Toàn bộ lợi nhuận tăng thêm sau khi thực hiện dự án dùng để trả nợ cho ngân hàng

+Nguồn khác dùng để trả nợ hàng năm : 108,775 trđ

+ dự án khởi công ngày 1/1/2010 và được hoàn thành đưa vào sử dụng vào ngày 1/7/2010

Yêu cầu : Xác định mức cho vay và thời hạn cho vay

Biết rằng : tài sản bảo đảm có giá trị là 5.000 trđ và tỷ lệ bảo đảm theo quy định của NH là 70%

------------

Đề số 4

Đề thi môn Ngân hàng thương mại 2

Thời gian 60 phút

Phần 1 : Lý thuyết

A/ Câu khằng định sau là Đúng – Sai,  giải thích ngắn gọn

Câu 1 :  Trong sản phẩm thấu chi, trước khi tính toán nhu cầu vay VLĐ, NH cần kiểm tra tính chính xác và hợp lý của báo cáo tài chính hợp lý tại thời điểm có nhu cầu vay VLĐ là cao nhất

Câu 2 : Vốn lưu động ròng âm chứng tỏ DN đang hoạt động với cơ cấu tài chính không an toàn

Câu 3 : Bao thanh toán đảo chiều giống như bao thanh toán thông thường

Câu 4: Phương pháp giải ngân cấp tiền thuần túy là NH không cần kiểm tra mục đích sử dụng tiền vay trước khi giải ngân

B/ chọn phương án đúng nhất ( ko giải thích )

Câu 5:  Loại bảo lãnh nào chi nhánh NHTM chỉ được phép phát hành sau khi có sự đồng ý của Tổng Giám đốc NHTM

a/ Người thụ hưởng bảo lãnh là doanh nghiệp nước ngoài

b/Bảo lãnh đối ứng

c/Bảo lãnh mua hàng trả chậm

d/ a & c

Câu 6 : Một trong những nguyên  tắc mà NHTM quyết định miễn giảm lãi vốn vay phải trả đối với KH là

a/KH bị tổn thất về tài sản có liên quan đến vốn vay dẫn đến khó khăn về tài chính

b/ KH bị tổn thất về tài sản có liên quan đến vốn vay dẫn đến khó khăn về trả nợ vốn vay cho NH

c/KH bị tổn thất về tài sản dẫn đến khó khăn về tài chính

d/KH bị tổn thất dẫn đến khó khăn về tài chính

Câu 7 : Một KH hiện có nợ vay không có TSBD tại NHTM là 10 tỷ đồng, NHTM không gia hạn nợ và đã chuyển nợ quá hạn 2 tỷ đồng trong vòng 250 ngày, vậy NHTM đó phải trích dự phòng rủi ro cụ thể là bao nhiêu

a/500 triệu đồng

b/2 tỷ đồng

c/5 tỷ đồng

d/10 tỷ đồng

Câu 8 : Theo quy định của luật đất đai năm 2003, cá nhân hộ gia đình được thế chấp bảo lãnh quyền sử dụng đất để

a/ Vay vốn phục vụ SXKD

b/ Vay vốn phục vụ nhu cầu tiêu dùng

c/ cả 2 trường hợp trên

C/ Câu luận : Trình bày rủi ro tín dụng của NHTM

Phần 2 : Bài tập

A/ Bài tập lãi suất

Khách hàng A vay 100 trđ với thời gian 1 tháng , lãi suất 1 %/ tháng – Khách hầng chọn phương thức trả nợ gốc đều 10 kỳ trong  tháng – yêu cầu xác định lãi suất thực của khoản vay

B/ Bài tập tín dụng

Ngày 2/3/2009  công ty gốm sứ Đông Dương gửi đến ABBank A kế hoạch vay vốn lưu động quý II/2009 .Sau khi xem xét kế hoạch sản xuất kinh doanh quý II của Công ty , NH thống nhất với  Công ty các số liệu như sau :

-         Vòng quay vốn lưu động là 3,2 vòng

-         Tài sản lưu động bình quân là 6.600 trđ

Cuối tháng 3/2009 , NH và Cty đã ký kết HĐTD vốn lưu động qus II/2009 , trong đó nêu rõ :

-         Thời hạn trả nợ kế hoạch là 30 ngày

-         Doanh số trả nợ kế hoạch quý II đúng bằng 80% doanh thu quý II/2009

Từ ngày 1/4/2009  đến cuối ngày 24/4/2009  trên tài khoản cho vay theo hạn mức của doanh nghiệp có :

-Doanh số Phát sinh nợ : 18,500  trđ

-Doanh số Phát sinh có : 17,200  trđ

Trong 5 ngày cuối quý II  doanh nghiệp có phát sinh một số nghiệp vụ kinh tế như sau :

-         Ngày 26/6  vay để trả tiền mua men và bột màu :2.850 trđ và vay thanh toán tiền điện SXKD là 185 trđ

-         Ngày 27/6 Vay chi thưởng cho nhân viên là 400 trđ và vay thanh toán tiền quảng cáo là 67 trđ

-         Ngày 28/4 thu tiền bán hàng là 2.870 trđ và  vay thanh toán tiền mua ô tô là 500 trđ

-         Ngày 29/6 vay để trả gốc Nh Vietinbank là 1.200 trđ

-         Ngày 30/12 thu tiền gia công cho công ty X là 500 trđ và vay để nộp thuế thu nhập doanh nghiệp là 450 trđ

Yêu cầu :

1/ Xác định hạn mức tín dụng quý II/2009

2/Giải quyết các nghiệp vụ kinh tế phát sinh trong 5 ngày cuối tháng ( có giải thích )

Biết rằng “

-Dư nợ TK cho vay theo HMTD cuối ngày 31/6/2009  là 1.000 trđ

-Công ty hoạt động bình thường, có tín nhiệm với NH

-Khả năng nguồn vốn của NH đáp ứng đủ nhu cầu vốn hợp lý của Cty